Opbouw van de cijfers
Bij het opstellen van het financiële verslag wordt een zo compleet mogelijk beeld geschetst van de activiteiten en resultaten van NLW. Dit betekent dat de resultaten van onderstaande rechtspersonen zijn samengevoegd:
- NLW Groep NV
- Stichting Overige Activiteiten Werkvoorziening
- Stichting Arkant Dienstverbanden
De samengevoegde en/of gecombineerde cijfers zijn gebaseerd op de afzonderlijke jaarrekeningen van deze rechtspersonen voor het jaar 2022. Deze jaarrekeningen zijn gecontroleerd door ETL Assurance.
Terugblik resultaten
In 2022 heeft NLW Groep NV een omzet behaald van €7.572.000. Dit is 0,25% minder dan vorig jaar, als gevolg van een iets lagere productiviteit per medewerker.
De transitiekosten in 2022 waren €243.000, deze zijn vergoed door de gemeentes waarmee we samenwerken. Dit bedrag is opgenomen als extra inkomsten. Hierdoor hadden we uiteindelijk een negatief resultaat van €133.000. Dit is inclusief de bijdrage van de aangesloten gemeenten voor de uitvoering van de Wsw. Deze bedroeg €1.061.000 en is ook als extra inkomsten is opgenomen.
Op voorhand was er rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van € 2.496.000. Het tekort op de uitvoering van de Wsw is in 2022 € 973.000 lager dan verwacht. Dit komt voornamelijk door extra bijdragen die we hebben ontvangen vanwege Covid-19 in de jaren 2021 en 2022
Financiële positie
Alle verantwoordelijkheden en bevoegdheden met betrekking tot financieel beheer zijn vastgelegd in een treasurystatuut. Ook in 2022 hebben we voldaan aan de voorwaarden die in dit statuut zijn opgenomen.
Solvabiliteit is de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. De verhouding laat zien of je op de lange termijn je schulden kan voldoen. De solvabiliteit van NLW is hetzelfde gebleven: het was eind 2021 19% en is dat eind 2022 nog steeds.
Vanwege de huidige situatie van NLW is er afgesproken met de drie gemeenten dat er een minimum Eigen Vermogen van € 1.000.000 gehandhaafd wordt. Als er tekorten zijn die dit minimum zouden aantasten, zullen de gemeenten deze financieren. Het voorstel aan de aandeelhouders is om de jaarrekeningen goed te keuren en het negatieve resultaat over 2022 te compenseren met het Eigen Vermogen. Hierdoor bedraagt het totale Eigen Vermogen aan het einde van 2022 € 1.403.000.
Algemeen bezoldigingsbeleid
Bezoldiging is de beloning voor het verrichten van werkzaamheden. Het beleid kan bestaan uit meerdere onderdelen. Het algemene beleid voor de salarisbetaling van de directie sluit aan bij het beleid voor de gewone medewerkers van NLW. Het salaris van de directeur, die volgens de statuten is benoemd, wordt vastgesteld door de algemene vergadering van aandeelhouders.
Jaarrekening
Geconsolideerde balans NLW Groep NV per 31 december 2022
Balans vóór winstbestemming conform jaarstukken NLW Groep NV
| Bedragen x € 1.000,- | 31 december 2022 | 31 december 2021 |
|---|---|---|
| ACTIVA |
|
|
| Vaste activa |
|
|
| Materiële vaste activa | 2.154 | 2.283 |
2.154 | 2.283 | |
| Vlottende activa |
|
|
| Voorraden | 659 | 660 |
| Vorderingen en overlopende activa | 3.439 | 3.571 |
| Liquide middelen | 1.208 | 1.782 |
5.306 | 6.012 | |
| Totaal activa | 7.460 | 8.295 |
|
| |
| PASSIVA |
|
|
| Eigen vermogen |
|
|
| Groepsvermogen | 1.403 | 1.536 |
| Voorzieningen | 83 | 108 |
| Langlopende schulden | 341 | 398 |
|
| |
| Kortlopende schulden |
|
|
| Kortlopende schulden en overlopende passiva | 5.633 | 6.253 |
| Totaal passiva | 7.460 | 8.295 |
Geconsolideerde resultatenrekening NLW Groep NV over 2022
| Bedragen x € 1.000,- | Jaar 2022 | Jaar 2021 |
|---|---|---|
| BATEN |
|
|
| Bruto-marge |
|
|
| Netto-omzet | 7.572 | 7.591 |
| Kosten van grond- en hulpstoffen | 1.399 | 1.360 |
6.173 | 6.231 | |
|
| |
| Overige bedrijfsopbrengsten |
|
|
| Wsw subsidie | 19.717 | 19.717 |
| Gemeentelijke bijdrage | 434 | 434 |
| Overige baten | 3.780 | 3.780 |
23.931 | 23.930 | |
| Totaal bedrijfsopbrengsten | 30.104 | 30.161 |
|
| |
| LASTEN |
|
|
| Bedrijfs- en financieringslasten |
|
|
| Lonen, salarissen en sociale lasten | 27.378 | 28.132 |
| Afschrijvingskosten | 237 | 224 |
| Overige bedrijfskosten | 2.598 | 2.456 |
30.213 | 30.811 | |
|
| |
| Bedrijfsresultaat | -109 | -650 |
| Rentebaten en -lasten | -24 | -59 |
|
| |
| Resultaat voor belasting | -133 | -709 |
| Belasting over resultaat | 0 | 0 |
|
| |
| Resultaat na belasting | -133 | -709 |
0 | 0 | |
|
| |
| Totaalresultaat | -133 | -709 |
Geconsolideerd kasstroomoverzicht NLW Groep NV over 2022
| Bedragen x € 1.000,- | Jaar 2022 | Jaar 2021 |
|---|---|---|
| Beginsaldo liquide middelen | 1.781 | 635 |
|
| |
| Kasstroom uit operationele activiteiten |
|
|
| Bedrijfsresultaat | -109 | -650 |
| Afschrijvingen | 237 | 223 |
| Mutatie Eigen Vermogen | 0 | 0 |
|
| |
| Mutaties werkkapitaal (excl. liquide middelen) |
|
|
| Voorraden | 1 | -140 |
| Vorderingen | 133 | 1.287 |
| Kortlopende schulden | -620 | 843 |
| Mutaties reserves/voorzieningen | -25 | -35 |
| Totale kasstroom operationele activiteiten | -383 | 1.528 |
|
| |
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten |
|
|
| Investeringen materiële vaste activa | -142 | -316 |
| Desinvesteringen materiële vaste activa | 34 | 50 |
| Desinvesteringen financiële vaste activa | 0 | 0 |
| Totale kasstroom investeringsactiviteiten | -108 | -266 |
|
| |
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten |
|
|
| Mutatie langlopende schulden | -57 | -57 |
| Betaalde interest | -24 | -59 |
| Totale kasstroom financieringsactiviteiten | -81 | -116 |
|
| |
| Totale mutatie liquide middelen | -572 | 1.146 |
|
| |
| Eindsaldo liquide middelen | 1.209 | 1.781 |
Goedkeurende verklaring is in concept beschikbaar en zal in september worden gefinaliseerd.